下面提供给您，全台最公正的储蓄险评比，本站排名只看数据分析，不偏好任一家寿险公司。每张上榜之保单，内含连结至各保单内部报酬率分析，在下决定购买任何储蓄型保单前，请一定要对保单报酬率做分析。下面提供3个期趸缴购买美元储蓄险的准则给大家参考：

（1）宣告利率越高越好，但也要了解该寿险公司对宣告利率调整的策略，如该保险公司的过去，对停卖的保单的宣告利率，只降不升，那当下的宣告利率高并没有太大意义。宣告利率影响该保单短中长期的回报率！目前美元保单的宣告利率约在3.5~4%之间。

（2）附加费用率越低越好，这费用率影响该保单短中期回报率的表现。建议附加费用率要和宣告利率一起考虑，宣告利率—（附加费用率／６）＞3.0%

（3）解约费用率越低越好，虽不建议提早解约，因提早解约可能会产生本金损失，但未来会不会发生临时状况，而急需一笔资金，是无法预知的。此费用率主要影响的是６年内的回报率。

上述３大准则可以给大家第一时间判断保单好坏的一个简单方式，但ＩＲＲ分析才是终极指标。

购买高保费保单(>100万）的族群，建议寿险保单，因为寿险保单相对于年金险保单，具有以下优势：

(1) 年金险在未进入年金给付时，无法指定受益人，不适合遗产继承人之分配。
寿险型的保单则无此问题，举例而言，50岁的陈先生投保某储蓄型寿险定期给付型，因有配偶及二位儿女，可以选择将其身故保险金分成多个部分，按个人意愿依比例分配给家人，并可选择一次给付或分期给付，如 配偶受益比例 50%，一次给付；儿子及女儿受益比例各25%，分期给付。

生前投保的年金险如尚未进入年金给付期，保险公司必须返还保单价值准备金，这笔钱会被国税局列为遗产，依民法所规定的继承人必须将保单价值计入遗产总额报税，才不会遭到课税及加重税金!

(2) 预留税源之考虑
依遗产税及赠与税法的规定，当被继承人身故后，依规定遗产税未缴清前，不得分割遗产、交付遗赠或办理移转登记财产。年金险在被继承人身故后，既然会被列入遗产，就必需等待所有继承人缴纳完相关税赋以后，有才能正式被分配到各继承人，但实务上常发生被继承人财产金额超过免税额甚多，而继承人手上却无足够的现金来缴纳遗产税，因此无法顺利继承遗产。寿险保单的身故保险给付，虽仍然需要依“实质课税原则”决定是否列入遗产总额，但寿险公司在被继承人身故后，必须把身故保险给付给予保单所指定之受益人，所以受益人在缴纳遗赠税之前，即可领到保险给付。因此寿险保单，有预留税源的功用，而年金险保单则无。

(3) 年金险一旦进入年金给付（分期给付）后，其最终报酬率大多无法高于一次给付的报酬率，且一旦进入年金给付，无法解约。如被继承人在进入年金给付后身故，虽受益人仍可领到保证给付分期年金之期间未领完的年金，但对预留税源的帮助亦是不大，要选择进入年金给付，要三思！！

(4) 年金险一但被保险人在投保后几年内身故，只能返还保单价值准备金，可能无法领回全部本金；但寿险保单则不同，身故保险金在各年度皆为大于或等于所缴保费。

版主认为有计划的预先规划身后财是必要的，依法定继承人来分配您的资产往往都不是你乐见的。第3点是最容易为一般民众所忽略，一旦进入年金给付，就像签了卖身契，回不了头。这也是为何版主一直建议朋友们，年金险可以买，但金额不宜太高。要退休养老，未必只有年金险。很多还本型终身寿险的期缴保单，可年领生存还本金，且增值回馈分享金，可以在保单第7年度后，改为现金给付，台币7年末后的配息率可达2.8%以上。