新旧年度交接，是下定决心、改头换面的最佳时机，也可趁这机会养成良好的理财习惯；不过许多人的经验总是：作决定不难，恒持却不易，主要原因是，作出的决定往往只是口头或文字陈述出一个目标、并没有明确可行的配套作法。
临床心理学家马修斯(Gail Matthews)2007年在加州多米尼加大学(DominicanUniversity of California)进行一项研究，发现想创建一个实际可行的目标必须有几个重要元素；以下是他列举出的新计划成功五大要素、以及如何应用来偿还信用卡债以落实个人理财目标的具体作法。
第一个重点是，瞄准小型易操作的目标、拟定具体行动计划。“还清信用卡债”是很棒的理想大目标，听起来令人振奋，但并不适合以此为目标天天采取行动；相对的，好的目标应该让人可以每天采取一些步骤、步步朝最终目的地走去。
所以，与其计划年底前还清所有信用卡债务，倒不如设定目标强迫自己增加一点点每月的还款金额，好比说每月增加10元，这样可让您每天有清楚的行动计划，会想方设法多省下10元，无论如何从小目标开始一步步向前，最终还清债务的目标较能落实。
第二个重点是写下最终目标。这么做会让落实目标的可能性提高；根据2014年一项心理研究Psychological Science，用笔在纸上写下一字一句这样的老式作法，比起在脑海里有个想法更有化为具体行动的效果，所以，最好的作法就是拿出笔记本和笔，用手写下目标、以及简单的行动计划，让最终落实目标的成功率大增。
第三点，把设定的目标告诉您信任的人。写下目标之后又向别人说出口，成功率进一步增加，主要是“面子”效应，说出口之后就要尽力做到、以免丢脸，等于用社会压力自我敦促。举例来说，您设定偿还信用卡债目标后，务必向亲密朋友宣布这个目标、也说出每天省10元来还债的具体作法，进而请求鼓励，这么一来，至少会有几个朋友一路支持打气。
第四个重点是经常检视执行进度。设定目标绝对是好事，但重点是，究竟能不能坚持下去？经常检视执行进度至关重要；您可在行事历上为自己设定每周的检视日，查看自己是不是依计划一步步朝向目标前进，查看之后要检讨自己是否需要调整步伐以便有更好的进展？订下还债目标后，可每个周末花大约10到15分钟检视 过去一星期的效果。
第五点，找一个可信赖的人当“责任伙伴”。也就是说，您每周定期告诉这位伙伴您的执行进度，甚至允许这位伙伴在旁督促要求您周周汇报进度。假如有朋友真心希望您成功，必然愿意扮演这个角色；为了向好友报告好成绩，会自然产生动力让您步步向前。好比说，如果您为了还清信用卡债务而找一位责任伙伴，可能会发送一个讯息是，“我本周取消有线电视合约，每月约可节省60元，另外，我在家煮了几顿饭存放在冰箱里，大约可节省10元，依此推算，这一周的执行成效稍有领先。”也许成绩没那么好，但也采取一些行动，便可发讯息说，“我本周并没有省很多钱，但我看上一本书，结果到图书馆去读、而没有到书店买，结果省下10元。”
总之，这些策略都有助于让理财目标成功。（周方澄）
